Sự phát triển của tiền điện tử từ việc chỉ là một công cụ đầu tư đầu cơ sang trở thành một loại tài sản tài chính chính thức đã thúc đẩy nhiều chính phủ trên toàn thế giới xây dựng các khung pháp lý nhằm điều chỉnh và bảo vệ người dùng. Tính đến tháng 1 năm 2024, các quốc gia đã có những cách tiếp cận khác nhau để quản lý tài sản tiền điện tử, từ các biện pháp chặt chẽ đến việc chờ đợi thời cơ thích hợp để đưa ra quy định.
Bài học chính
- Khi tiền điện tử ngày càng trở nên quan trọng trong bối cảnh đầu tư toàn cầu, các quốc gia đã và đang triển khai nhiều phương pháp tiếp cận khác nhau để điều chỉnh loại tài sản này.
- Liên minh Châu Âu là khu vực đầu tiên áp dụng các biện pháp yêu cầu các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử phải phát hiện và ngăn chặn việc sử dụng tiền điện tử bất hợp pháp.
- Hoa Kỳ đang tiến gần hơn đến việc quản lý tiền điện tử, mặc dù vẫn đang gặp phải nhiều tranh chấp pháp lý liên quan đến các quy định.
- Ở các quốc gia khác, tiền điện tử phải chịu các phân loại và xử lý thuế khác nhau.
Hoa Kỳ
Hoa Kỳ đã công bố một khuôn khổ mới vào năm 2022 nhằm mở ra cơ hội cho những quy định sâu hơn. Chỉ thị mới trao quyền cho các cơ quan quản lý thị trường hiện tại như Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC) và Ủy ban Giao dịch Hàng hóa Tương lai (CFTC). SEC đã tích cực điều chỉnh lĩnh vực này, với nhiều vụ kiện chống lại các doanh nghiệp và dự án tiền điện tử như Ripple, Coinbase, Binance và nhiều đơn vị khác.
Tuy nhiên, năm 2023 đánh dấu một số bước ngoặt pháp lý quan trọng. Tòa phúc thẩm đã quyết định rằng việc bán XRP của Ripple chỉ là chào bán chứng khoán khi được bán cho các tổ chức, không phải trên các sàn giao dịch. Thêm vào đó, quyết định khác vào tháng 11 đã dẫn đến việc phê duyệt các quỹ Bitcoin Spot ETF đầu tiên vào tháng 1 năm 2024.
Trung Quốc
Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc (PBOC) đã cấm các doanh nghiệp tiền điện tử hoạt động trong nước và ngăn chặn hoạt động khai thác Bitcoin từ năm 2021. Tiền điện tử đã bị cấm hoàn toàn vào tháng 9 năm 2021, buộc nhiều người tham gia phải chuyển đến các khu vực có môi trường pháp lý thuận lợi hơn.
Canada
Canada đã chủ động hơn trong việc điều chỉnh tiền điện tử so với nhiều quốc gia khác. Đây là quốc gia đầu tiên phê duyệt quỹ giao dịch trao đổi Bitcoin (ETF), với nhiều quỹ giao dịch trên Sở giao dịch chứng khoán Toronto. Các nền tảng giao dịch tiền điện tử phải đăng ký với cơ quan quản lý cấp tỉnh và các công ty đầu tư tiền điện tử được coi là doanh nghiệp dịch vụ tiền tệ (MSB), phải đăng ký với Trung tâm phân tích báo cáo và giao dịch tài chính của Canada (FINTRAC).
Vương quốc Anh
Vương quốc Anh đã công nhận tài sản tiền điện tử là công cụ tài chính được quản lý vào tháng 10 năm 2022. Luật Thị trường và Dịch vụ Tài chính, trở thành luật vào tháng 6 năm 2023, yêu cầu các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử tuân thủ các tiêu chuẩn Biết khách hàng (KYC), chống rửa tiền (AML), và chống tài trợ khủng bố (CFT).
Nhật Bản
Nhật Bản công nhận tiền điện tử là tài sản hợp pháp theo Đạo luật dịch vụ thanh toán (PSA). Các sàn giao dịch tiền điện tử phải đăng ký với Cơ quan Dịch vụ Tài chính (FSA) và tuân thủ các nghĩa vụ AML/CFT. Nhật Bản đã thành lập Hiệp hội trao đổi tiền ảo Nhật Bản (JVCEA) vào năm 2020 và tất cả các sàn giao dịch tiền điện tử phải là thành viên.
Úc
Úc phân loại tiền điện tử là tài sản hợp pháp và phải chịu thuế lãi vốn. Các sàn giao dịch phải đăng ký với Trung tâm Phân tích và Báo cáo Giao dịch Úc (AUSTRAC) và đáp ứng các nghĩa vụ AML/CTF. Năm 2019, Ủy ban Chứng khoán và Đầu tư Úc (ASIC) đã đưa ra các yêu cầu pháp lý đối với hoạt động chào bán tiền xu lần đầu (ICO). Úc cũng đang tiến hành nghiên cứu và dự kiến triển khai khung pháp lý mới vào năm 2024.
Singapore
Singapore phân loại tiền điện tử là tài sản nhưng không phải là tài sản hợp pháp. Cơ quan tiền tệ Singapore (MAS) cấp phép và quản lý các sàn giao dịch như trong Đạo luật dịch vụ thanh toán (PSA). MAS cũng đã ban hành hướng dẫn để cảnh báo các nhà cung cấp mã thông báo thanh toán kỹ thuật số (DPT) tránh quảng cáo dịch vụ của họ tới công chúng.
Hàn Quốc
Hàn Quốc yêu cầu các sàn giao dịch tiền điện tử và nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo phải đăng ký với Đơn vị Tình báo Tài chính Hàn Quốc (KFIU). Năm 2023, Đạo luật bảo vệ người dùng tài sản ảo của chính phủ Hàn Quốc đã có hiệu lực, chỉ định Ủy ban Dịch vụ Tài chính là cơ quan quản lý tài sản ảo.
Ấn Độ
Ấn Độ vẫn đang trong quá trình xem xét các quy định về tiền điện tử, chưa hợp pháp hóa cũng như không trừng phạt việc sử dụng nó. Quốc gia này đánh thuế 30% lên tất cả các khoản đầu tư tiền điện tử và có mức khấu trừ thuế 1% tại nguồn (TDS) đối với các giao dịch tiền điện tử.
Brazil
Brazil đã thông qua luật hợp pháp hóa tiền điện tử làm phương thức thanh toán, mặc dù không coi nó là tiền tệ hợp pháp. Ngân hàng Trung ương Brazil được chỉ định là cơ quan quản lý và giám sát các hoạt động tiền điện tử.
Liên minh Châu Âu
Tiền điện tử là hợp pháp trên hầu hết Liên minh Châu Âu (EU), với các quy định và thuế khác nhau tùy theo quốc gia thành viên. Chỉ thị chống rửa tiền thứ năm và thứ sáu của EU (5AMLD và 6AMLD) đã thắt chặt các yêu cầu KYC/CFT và báo cáo tiêu chuẩn. Vào tháng 7 năm 2023, Quy định về thị trường tài sản tiền điện tử (MiCA) đã có hiệu lực, tăng cường bảo vệ người tiêu dùng và thiết lập các yêu cầu cấp phép mới cho các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử.
Mặc dù tiền điện tử đã xuất hiện từ năm 2009, nhưng các chính phủ và cơ quan quản lý trên toàn cầu vẫn đang tìm cách quản lý việc sử dụng nó. Người tiêu dùng và doanh nghiệp phải được bảo vệ khỏi hoạt động gian lận và các biện pháp phòng ngừa phải được thực hiện để chống lại việc sử dụng tiền điện tử bất hợp pháp. Nhiều quốc gia đang tiến bộ trong việc xây dựng khung pháp lý, nhưng đó là một quá trình chậm chạp và gây nhiều tranh cãi.
(Nguồn: Tổng hợp)
